종합소득세 절세방법, 신고기간 연장, 과세표준 계산, 총정리

 

안녕하세요 오늘 똑순이가 가져온 것은 종합소득세 관련 정보입니다. 

곧 5월 종소세 기간이 다가오고 있는데 사업하시고 처음 종합소득세 신고해 보시는 분들을 위하여

초보사장님을 위해 알기 쉽게 적어보는 종합소득세의 모든 것 입니다.

 

오늘은 종합소득세 신고 기간부터, 신고 기한 늘리는 방법,

그리고 가산세, 계산방법, 마지막으로 종합소득세 절세전략까지 알려드리려고 합니다.

 

똑순이만 믿고 종합소득세 절세 정복 가보자고요! 

 

 

 

 

 

 

종합소득세가 무엇인지부터 차근차근 한번 살펴봅시다.

 

종합소득세란 말이죠

개인에게 귀속되어 발생된 각종 소득을 종합하여 과세하는 소득세입니다.

종소세를 다양하게 풀어냈지만 저는 이렇게 말하는 게 가장 잘 이해가 되실 거 같아서 핵심만 한 줄로 만들어 보았습니다.

 

그렇다면 종합소득세 신고기간은 어떻게 될까요?

신고기한은 매년 5월 1일부터 5월 31일까지라고 합니다.

즉 작년 발생한 모든 소득에 대해 과세하는 세금을 다음 연도 이 기간에 신고 납부 하는 것이에요

여기서 똑순이의 꿀팁 !!

종합소득세 기간을 남들보다 1개월 더 받는 법 

즉 종합소득세 기간 연장할 수 있는 방법으로는 성실신고확인서를 제출하는 방법이 있습니다.

해당 문서를 제출하면 종합소득세 신고 납부 기한이 1개월 늘어나는데요

과연 성실신고확인서는 무엇인지 저와 함께 간략하게 살펴보겠습니다. 

 

 

 

 

 

 

성실신고 확인제도라는 것은

종합소득세 신고 시, 세무대리인이 사업자의 장부기장 내용의 정확성 여부를 확인하여

개인사업자의 성실한 신고를 유도하기 위해 도입된 정부의 제도입니다.

 

성실신고 확인제도를 통해 성실신고 확인서를 제출하게 되면

앞서 말한 것처럼 종합소득세 신고 납부 기한이 1개월 연장되어 6월 30일로 늘어나며

또한 의료비와 교육비 세액 공제 혜택이 있다고 합니다.

 

<성실신고 확인서 : 의료비 교육비 세액공제 참고 >

의료와 교육으로 지출한 금액의 15%에 해당하는 금액을 사업소득의 소득세에서 공제해 준다고 합니다.

 

 

 

 

 

 

 

이어서 종합소득세와 관련된 가산세 내용을 잠깐 살펴보려고 합니다.

종합소득세를 신고하지 않을 경우, 무신고 가산세의 위험이 있는데 이것은 20% 라고 하며

종합소득세 납부를 늦게 하는 경우에는, 납부 지연 가산세로 이것은 0.025% 라고 합니다. 

 

뭐가 되었든 가산세는 굳이 저희가 내지 않아도 되는 세금이니

종합소득세 기한 안에 신고 납부하는 것이 좋겠죠?

 

 

 

 

 

그렇다면 내가 낼 종합소득세를 어떻게 계산할 수 있을까요?

 

종합소득세는 과세표준 구간에 따라 세율과 누진공제액이 결정됩니다.

처음에 저도 이게 무슨 말인지 이해를 못 했었는데 종소세 첫 납부이신 분들을 위해 쉽게 설명해 보겠습니다. 

 

종합소득세 계산을 위해서 제일 첫 번째로 내 종합소득금액 - 소득공제를 계산해 주세요.

여기서 계산된 금액을 가지고 세율을 적용해야 하는데요.

 

 

 

계산된 금액이 과세표준의 어느 구간에 속하는지를 본 후에 

해당하는 세율과 누진공제액을 확인하여 계산하면 끝이랍니다!

최대한 쉽게 설명하려고 해 봤는데 처음이라면 아무래도 많이 어려우실 거예요

이어서 종합소득세 절세할 수 있는 방법에 대해서 알아볼게요. 

 

 

 

 

 

마지막으로 종합소득세 절세방법에 대해서 살펴볼 텐데요.

종합소득세 절세방법으로 크게 4가지를 가져왔습니다. 

1. 인적소득공제 및 기부금 공제를 활용하는 방법이 있습니다. 

기부금 공제는 본인이 직접 지출한 기부금뿐만 아니라 배우자나 부양가족이 지출한 기부금 중 연간 소득이 100만 원 이하인 경우, 해당되며 법인 혹은 개인에 따라 공제 한도가 다르니 종소세 신고 납부 전  한번 알아보시면 좋을 것 같습니다. 

 

2. 필요경비 인정을 위한 적격증빙 서류 잘 받아두기

사업에 관련된 경비를 최대한으로 인정받아 소득금액을 줄이기 위해 적격증빙 수취가 중요하다는 말인데요

대표적인 적격증빙 자료로는 세금계산서, 계산서, 현금영수증, 신용카드 매출전표가 있습니다. 

해당 자료들은 경비처리 될 수 있기에  꼭 잊지 말고 다 받아주세요.

 

3. 매출이 일정 수준이상이라면 법인 전환을 고려하는 방법도 있습니다. 

이것이 무슨 말이냐면 개인사업주의 급여는 사업비용에 청구되지 않는 반면

대표이사의 급여는 법인의 이익 수준에 따라 달라지며, 또한 대표이사의 소득은 비용처리가 가능하기에

회사의 매출이 일정 수준이상이라면 법인 전환을 통해 절세하는 방법도 있다는 것을 말합니다. 

 

4. 마지막으로 청년 창업자라면 세액감면 제도를 활용할 수 있습니다. 

요즘에는 창업과 관련된 다양한 세액감면 제도가 있기에 항상 정부가 어떤 정책들을 시행하는지 틈틈이 살펴주세요

 

 

여기까지 오늘 똑순이와 함께  종합소득세 절세전략, 기간, 가산세, 표준과세 계산방법에 대해 알아봤는데 어떠셨나요?

똑순이가 준비한 정보가 도움이 많이 많이 되었으면 좋겠고

이외에도 다른 똑순이의 똑똑한 이야기가 궁금하시다면 아래를 참고해서 다양한 정보 가져가세요~ 

 

 

 

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